O que é gestão fiscal e tributária?

A gestão fiscal e tributária é um conjunto de práticas e processos que as empresas adotam para administrar suas obrigações com o Fisco. Isso inclui o pagamento de impostos, a conformidade com as leis fiscais em constante evolução e a busca por oportunidades de economia. 

No Brasil, o sistema tributário é conhecido por ser um dos mais complexos do mundo, com uma miríade de impostos e taxas altíssimas, que podem impactar significativamente os resultados financeiros das empresas.

O que faz a gestão fiscal e tributária?

A gestão fiscal e tributária envolve uma série de atividades e estratégias complexas que visam otimizar o cumprimento dessas leis e obrigações fiscais, bem como a redução de custos relacionados aos impostos. Ela é um aspecto extremamente importante e crítico para a saúde financeira de qualquer empresa, especialmente no complexo cenário fiscal e tributário nacional. 

As principais responsabilidades da gestão fiscal e tributária incluem o cálculo e pagamento de impostos, envolvendo o valor preciso de impostos devidos, como o Imposto de Renda, o ICMS, o IPI e outros, seguido pelo pagamento dentro dos prazos legais estabelecidos. 

A conformidade legal também é um ponto fundamental; as empresas devem manter-se atualizadas em relação às leis fiscais e tributárias em constante mudança, visto que o não cumprimento dessas leis pode resultar em multas com valores significativos.

A gestão fiscal eficaz também busca oportunidades legais para reduzir a carga tributária da empresa, aproveitando incentivos fiscais e isenções disponíveis. A contabilidade fiscal deve ser mantida de forma a refletir com precisão as transações financeiras e garantir que os registros sejam compatíveis com as obrigações fiscais. 

Adicionalmente, as empresas estão sujeitas a auditorias fiscais, sendo fundamental manter registros e documentações para responder a essa análise.

Um bom planejamento tributário desempenha um papel fundamental nas empresas, ajudando a reduzir custos e otimizar a estrutura tributária.

Por que a gestão fiscal e tributária é importante?

A gestão fiscal e tributária é extremamente importante para o sucesso de uma empresa, principalmente no Brasil. Segundo um estudo da Fundação Getúlio Vargas (FGV), o Brasil aplica as maiores multas fiscais do mundo, à frente de países como Estados Unidos, França e Reino Unido.

Além disso, o estudo mostra que a alíquota brasileira é uma das maiores do mundo (150%) e não tem gradação e identificou que o país aplica multas a partir de critérios considerados subjetivos e relacionados com a comprovação da intenção do contribuinte em praticar conduta ilícita. Em outros países analisados, nota-se a avaliação a partir de critérios mais objetivos. 

 Por isso, investir em medidas que ajudem a obter um controle fiscal e tributário mais eficaz, pode ter um impacto extremamente positivo na saúde financeira da empresa. 

 Um dos impactos é a redução de riscos financeiros, pois o não cumprimento das obrigações fiscais pode acarretar multas significativamente altas e, ainda mais complexo, problemas legais.

Outro ponto importante é a economia de recursos. Identificar oportunidades de economia tributária pode gerar uma redução substancial para o caixa das empresas. E que empresa não quer isso?!

Esses cuidados e boas práticas de gestão fiscal e tributária junto ao Fisco, além de impactar na conformidade, mantém uma boa reputação para a empresa, pois evita litígios desnecessários e problemas ligados à imagem da marca.

Uma gestão fiscal eficaz também permite que as empresas antecipem e planejem suas obrigações fiscais, o que acarreta em previsibilidade financeira no médio prazo.

Com todos esses pontos, podemos observar que a gestão fiscal e tributária vai muito além de uma simples obrigação legal. Ela é uma estratégia vital para assegurar a estabilidade financeira e o sucesso contínuo das empresas no ambiente empresarial brasileiro.

Quais são os maiores desafios para fazer a gestão fiscal e tributária em grandes empresas?

A gestão fiscal e tributária é uma tarefa complexa em qualquer empresa, mas as grandes empresas enfrentam desafios adicionais devido ao volume de transações e à extensão de suas operações. 

Um deles é a complexidade tributária, pois grandes empresas frequentemente operam em vários estados. Isso significa lidar com diferentes regulamentos e alíquotas de impostos de acordo com cada local, exigindo um conhecimento profundo das leis fiscais e a capacidade de se adaptar a mudanças frequentes de cada estado.

Como o estudo da FGV mostra, a carga tributária no Brasil é uma das mais altas do mundo, e as grandes empresas muitas vezes enfrentam um fardo fiscal considerável. Isso afeta diretamente a lucratividade e a competitividade das empresas, tornando essencial encontrar estratégias para otimizar a carga tributária dentro dos limites legais.

A falta de critérios objetivos aliada a complexidade do sistema tributário pode criar falta de clareza no cumprimento das normas, acarretando em uma interpretação de evasão fiscal e sonegação. Grandes empresas precisam estar atentas e adotar medidas rigorosas para evitar esse tipo de problema legal.

Devido ao altíssimo volume de transações das grandes empresas, o cumprimento das obrigações acessórias, como a emissão de notas fiscais, o envio de obrigações acessórias eletrônicas e a manutenção de registros fiscais precisos, torna-se uma tarefa desafiadora. A não conformidade nessas áreas pode resultar em penalidades significativas.

Outro ponto que precisa ser acompanhado de perto é a constante mudança de legislação fiscal e tributária no Brasil. Essas mudanças frequentes podem impactar as operações e a estrutura fiscal da empresa, tornando essencial um monitoramento constante e a adaptação a novos requisitos.

Enfrentar esses desafios requer uma abordagem proativa. Grandes empresas muitas vezes recorrem a soluções de software de gestão fiscal e contam com equipes especializadas para lidar com essas complexidades.

Ao longo dos anos, identificamos a problemática imposta pelas normas fiscais e entendemos que só um ERP não é suficiente para lidar com elas. Pensando nisso, criamos uma solução própria, totalmente integrada e embarcada no ERP SAP que automatiza a gestão fiscal e tributária de empresas, mantendo-as sempre em conformidade com o Fisco, a Solução Fiscal Complementar (SOFICOM).

Como empresas brasileiras superaram os desafios com o Soficom

O SOFICOM já é utilizado por mais de 100 clientes no mercado e funciona em todas as versões de ERP da SAP. Dois dos exemplos mais pertinentes a respeito da eficiência e melhoria de processos trazidos pela plataforma são a MASTERBOI, gigante pernambucana do ramo frigorífico, e a Morlan, metalúrgica paulista consolidada no ramo de exportação,que alcançaram resultados impressionantes aderindo à solução. 

MASTERBOI

A gigante frigorífica atua há mais de 20 anos e é referência na distribuição de carnes, tanto no mercado nacional quanto no internacional: é habilitada para exportar para mais de 90 países. 

Os principais gestores da empresa relatam que, apesar de extremamente qualificado e engajado, o time encontrava dificuldades na execução das entregas e obrigações – ou seja, em tudo que é operacional. O fechamento fiscal demorava, em média, dez dias úteis para ser finalizado.

Com a implementação do SOFICOM, o fechamento fiscal passou a levar apenas três dias úteis para ser realizado de forma completa. 

Uma das principais consequências diz respeito à produtividade da equipe, que ganhou mais velocidade e eficiência após a implementação do sistema. Os próprios colaboradores relatam que passaram a se sentir mais confiantes para executar seu trabalho, já que o SOFICOM proporciona segurança completa desde o cadastro dos produtos até a entrega da obrigação acessória.

Agora, os operadores ficam focados na parte estratégica e tudo o que é operacional passou a ser automatizado. O resultado foi um ganho de 90% em relação à produtividade. 

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A implementação do SOFICOM é tratada internamente como um dos maiores negócios da história da MASTERBOI. 

MORLAN

A Morlan, empresa paulista com mais de 50 anos de atuação no mercado de arames e consolidada em exportação, conta com mais de mil funcionários e tem um faturamento de cerca de R$1 BI por ano. Recentemente, ela implementou um ERP SAP para padronizar seus processos e comunicações.

Porém, os gestores identificaram a necessidade de ir além, de modo a se sentirem mais seguros no cumprimento das obrigações fiscais exigidas pelo país. 

O principal desafio era unificar todas as informações geradas pela empresa e conseguir obter apuração e extração das mesmas em tempo real. O SOFICOM foi considerado a alternativa mais alinhada com estas expectativas.

“O cenário contábil e fiscal do Brasil é um cenário de mudanças constantes. Nós precisamos estar seguros de alguma forma, para que a gente consiga  focar no que sabemos fazer. O SOFICOM trouxe essa tranquilidade. Ele é praticamente instantâneo: faz a extração e apuração de todos os registros feitos pelas contas contábeis, praticamente em tempo real.”

Carlos Eduardo Tassinari, head de tecnologia da Morlan. 

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Se você quer atingir a excelência em regulamentação fiscal e tributária, assim como a Masterboi e a Morlan, estamos à disposição para ajudar você e a sua empresa a alcançarem esse objetivo.